增值：集團公司內部審計實(shí)務(wù)與技巧簡(jiǎn)介，目錄書(shū)摘
2020-05-19 15:43
來(lái)源：京東
作者：京東
增值：集團公司內部審計實(shí)務(wù)與技巧
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內容簡(jiǎn)介:《增值：集團公司內部審計實(shí)務(wù)與技巧》作者長(cháng)期從事內部審計實(shí)務(wù)工作，本書(shū)按照“流程+方法+技巧+方案”四位一體的集團公司內部審計實(shí)操過(guò)程，全面闡述內部審計作業(yè)流程及實(shí)務(wù)技巧，深入披露內部審計精髓及實(shí)戰秘訣。大量的案例帶你掌握內審全套技術(shù)與方法，快速成為行業(yè)精英。
目錄:前言
第一章內部審計導論/ 1
第一節內部審計的概念/ 1
第二節內部審計的作用/ 3
第三節內部審計的發(fā)展/ 5
本章精粹/ 8
第二章內部審計范疇/ 9
第一節內部審計范圍/ 9
第二節內部審計特性/ 11
第三節內部審計流程/ 14
本章精粹/ 14
第三章內部審計過(guò)程/ 16
第一節全面風(fēng)險分析/ 16
第二節選擇審計對象/ 20
第三節制訂審計方案/ 24
第四節實(shí)施審計作業(yè)/ 36
第五節編制審計報告/ 47
第六節后續跟蹤審計/ 59
第七節評估審計結果/ 62
本章精粹/ 63
第四章內部審計實(shí)務(wù)精要/ 64
第一節采購業(yè)務(wù)審計操作方案/ 66
第二節銷(xiāo)售業(yè)務(wù)審計操作方案/ 79
第三節建設工程審計操作方案/ 86
第四節技改維修審計操作方案/ 95
第五節物流業(yè)務(wù)審計操作方案/ 101
第六節財務(wù)業(yè)務(wù)審計操作方案/ 108
第七節會(huì )計業(yè)務(wù)審計操作方案/ 116
第八節會(huì )計基礎工作審計操作方案/ 121
第九節預算業(yè)務(wù)審計操作方案/ 128
第十節增值稅業(yè)務(wù)審計操作方案/ 132
第十一節生產(chǎn)循環(huán)審計操作方案/ 137
第十二節材料倉庫審計操作方案/ 142
第十三節輔助材料審計操作方案/ 148
第十四節固定資產(chǎn)審計操作方案/ 152
第十五節不良資產(chǎn)審計操作方案/ 157
第十六節合同業(yè)務(wù)審計操作方案/ 161
第十七節信息系統審計操作方案/ 166
第十八節內部控制審計操作方案/ 173
第十九節舞弊專(zhuān)項審計操作方案/ 182
第二十節貪污專(zhuān)項審計操作方案/ 189
第二十一節公司戰略審計操作方案/ 195
第二十二節人力資源審計操作方案/ 200
第二十三節經(jīng)理離任審計操作方案/ 206
第二十四節機構崗位審計操作方案/ 213
本章精粹/ 218
第五章常用的審計方法/ 223
第一節審核法/ 224
第二節分析法/ 227
第三節訪(fǎng)談法/ 231
第四節復算法/ 234
第五節觀(guān)察法/ 235
第六節盤(pán)存法/ 239
第七節函證法/ 241
第八節穿行測試法/ 243
第九節順查法/ 244
第十節逆查法/ 246
本章精粹/ 248
第六章常用的分析方法/ 251
第一節流程分析法/ 251
第二節分析性復核法/ 254
第三節審計抽樣法/ 257
第四節風(fēng)險評估法/ 264
第五節內控自評法/ 269
第六節問(wèn)卷調查法/ 273
本章精粹/ 278
第七章內部審計實(shí)戰技巧/ 281
第一節審計線(xiàn)索查找技巧/ 282
第二節訪(fǎng)談提問(wèn)的技巧/ 285
第三節現金盤(pán)點(diǎn)技巧/ 289
第四節審計證據分析技巧/ 290
第五節確定審計重點(diǎn)與目標技巧/ 292
第六節審計程序編寫(xiě)技巧/ 296
第七節工作底稿編寫(xiě)技巧/ 300
第八節審計報告大綱編寫(xiě)技巧/ 303
第九節審計報告編寫(xiě)技巧/ 304
第十節審計資源整合技巧/ 307
第十一節提高審計效率技巧/ 309
第十二節審計質(zhì)量控制技巧/ 313
本章精粹/ 315
附錄Ⅰ年度內部審計計劃表/ 317
附錄Ⅱ內部審計各崗位職責表/ 318
附錄Ⅲ《集團公司內部審計章程》/ 320
附錄Ⅳ現場(chǎng)監察崗位職責/ 326
后記/ 329
參考文獻/ 330
第一章內部審計導論/ 1
第一節內部審計的概念/ 1
第二節內部審計的作用/ 3
第三節內部審計的發(fā)展/ 5
本章精粹/ 8
第二章內部審計范疇/ 9
第一節內部審計范圍/ 9
第二節內部審計特性/ 11
第三節內部審計流程/ 14
本章精粹/ 14
第三章內部審計過(guò)程/ 16
第一節全面風(fēng)險分析/ 16
第二節選擇審計對象/ 20
第三節制訂審計方案/ 24
第四節實(shí)施審計作業(yè)/ 36
第五節編制審計報告/ 47
第六節后續跟蹤審計/ 59
第七節評估審計結果/ 62
本章精粹/ 63
第四章內部審計實(shí)務(wù)精要/ 64
第一節采購業(yè)務(wù)審計操作方案/ 66
第二節銷(xiāo)售業(yè)務(wù)審計操作方案/ 79
第三節建設工程審計操作方案/ 86
第四節技改維修審計操作方案/ 95
第五節物流業(yè)務(wù)審計操作方案/ 101
第六節財務(wù)業(yè)務(wù)審計操作方案/ 108
第七節會(huì )計業(yè)務(wù)審計操作方案/ 116
第八節會(huì )計基礎工作審計操作方案/ 121
第九節預算業(yè)務(wù)審計操作方案/ 128
第十節增值稅業(yè)務(wù)審計操作方案/ 132
第十一節生產(chǎn)循環(huán)審計操作方案/ 137
第十二節材料倉庫審計操作方案/ 142
第十三節輔助材料審計操作方案/ 148
第十四節固定資產(chǎn)審計操作方案/ 152
第十五節不良資產(chǎn)審計操作方案/ 157
第十六節合同業(yè)務(wù)審計操作方案/ 161
第十七節信息系統審計操作方案/ 166
第十八節內部控制審計操作方案/ 173
第十九節舞弊專(zhuān)項審計操作方案/ 182
第二十節貪污專(zhuān)項審計操作方案/ 189
第二十一節公司戰略審計操作方案/ 195
第二十二節人力資源審計操作方案/ 200
第二十三節經(jīng)理離任審計操作方案/ 206
第二十四節機構崗位審計操作方案/ 213
本章精粹/ 218
第五章常用的審計方法/ 223
第一節審核法/ 224
第二節分析法/ 227
第三節訪(fǎng)談法/ 231
第四節復算法/ 234
第五節觀(guān)察法/ 235
第六節盤(pán)存法/ 239
第七節函證法/ 241
第八節穿行測試法/ 243
第九節順查法/ 244
第十節逆查法/ 246
本章精粹/ 248
第六章常用的分析方法/ 251
第一節流程分析法/ 251
第二節分析性復核法/ 254
第三節審計抽樣法/ 257
第四節風(fēng)險評估法/ 264
第五節內控自評法/ 269
第六節問(wèn)卷調查法/ 273
本章精粹/ 278
第七章內部審計實(shí)戰技巧/ 281
第一節審計線(xiàn)索查找技巧/ 282
第二節訪(fǎng)談提問(wèn)的技巧/ 285
第三節現金盤(pán)點(diǎn)技巧/ 289
第四節審計證據分析技巧/ 290
第五節確定審計重點(diǎn)與目標技巧/ 292
第六節審計程序編寫(xiě)技巧/ 296
第七節工作底稿編寫(xiě)技巧/ 300
第八節審計報告大綱編寫(xiě)技巧/ 303
第九節審計報告編寫(xiě)技巧/ 304
第十節審計資源整合技巧/ 307
第十一節提高審計效率技巧/ 309
第十二節審計質(zhì)量控制技巧/ 313
本章精粹/ 315
附錄Ⅰ年度內部審計計劃表/ 317
附錄Ⅱ內部審計各崗位職責表/ 318
附錄Ⅲ《集團公司內部審計章程》/ 320
附錄Ⅳ現場(chǎng)監察崗位職責/ 326
后記/ 329
參考文獻/ 330
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